Информационная служба
(495) 363-94-84
9.00 - 18.00 ПН-ПТ 
По вкладам: (495) 380-00-08
пн-пт 9.00 - 18.00

Справка о валютных операциях

Индивидуальные банковские сейфы

Выбирайте размер сейфа из 4-х видов. 
Вы получаете все ключи от сейфа: основной и запасной.

Посмотреть тарифы

Справка о валютных операциях

Порядок и сроки представления справки о валютных операциях

Справка о валютных операциях заполняется в одном экземпляре по форме, установленной Приложением № 1 Инструкцией ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И (см. ниже), и представляется резидентом при осуществлении валютных и иных операций, связанных с зачислением/списанием денежных средств в случаях и в сроки, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

Справка о валютных операциях может быть заполнена и представлена в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО  резидентом в виде электронного документа, заполненного по стандартизированному шаблону справки о валютных операциях в системе Банк-Клиент.

Валютные и иные операции могут осуществляться:

·       по счету резидента, открытому в уполномоченном банке или в банке-нерезиденте;

·       самим резидентом (то есть, резидентом-стороной по договору) или третьим лицом-резидентом/другим лицом- резидентом, а также финансовым агентом (фактором) - резидентом.

Третье лицо-резидент — резидент, который осуществляет полностью или частично операции по договору в результате возложения на него резидентом-стороной по договору исполнения обязательства в соответствии со ст. 313 «Исполнение обязательства третьим лицом» Гражданского Кодекса РФ. 

К понятию «третье лицо» Инструкция Банка России от 14.06.2012 № 138-И относит также:

·       резидента-агента, являющегося стороной по договору с нерезидентом и действующего от имени и за счет другого резидента-принципала;

·       резидента-сторону по многостороннему договору, который не оформляет паспорт сделки (по многостороннему договору паспорт сделки оформляет один из резидентов по выбору сторон).

Другое лицо-резидент — резидент, который осуществляет операции по договору в результате частичной уступки ему права требования (или частичного перевода долга) резидентом, оформившим паспорт сделки.

Финансовый агент (фактор) — резидент — компания-резидент, оказывающая услуги в виде факторинга (финансирования под уступку денежного требования), которой уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), причитающееся резиденту и вытекающее из внешнеторгового договора (контракта), заключенного нерезидентом с резидентом, являющимся в соответствии с его условиями лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги, передающим ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Паспорт сделки оформляет только резидент-сторона по договору. Третье лицо-резидент, другое лицо-резидент и финансовый агент (фактор) - резидент паспорт сделки не оформляют.

Сроки представления справки о валютных операциях в банк 1

Сроки представления справки о валютных операциях в банк 2

Бланк cправки о валютных операциях

Порядок заполнения справки о валютных операциях

Банк проверяет справку о валютных операциях в следующие сроки:

·       при списании денежных средств со счета резидента в банке — в срок не позднее рабочего дня после даты представления справки;

·       при зачислении на счет резидента в банке денежных средств, поступивших от нерезидента — в срокне позднее трех рабочих дней после даты представления справки;

·       в отношении справок, которые представлены резидентом, оформившим паспорт сделки, по операциям, осуществляемым через счет резидента в банке-нерезиденте, а также по операциям, осуществляемым третьими/другими лицами — резидентами, финансовыми агентами (факторами)-резидентами — в срок не позднее трех рабочих дней после даты представления справки.

Принятая справка о валютных операциях не позднее двух рабочих дней после даты ее проверки направляется банком резиденту.

Основания для отказа банком в принятии справки о валютных операциях

(см. п. 18.6 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)

·       18.6.1. если представленная справка составлена с нарушением требований, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И;

·       18.6.2. если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих документов следует несоответствие информации, указанной в справке, сведениям, содержащимся в представленных документах;

·       18.6.3. непредставление, за исключением случаев, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И, резидентом одновременно со справкой документов, связанных с проведением валютных операций, либо представление неполного комплекта указанных документов.

·       18.6.4. если информация, указанная резидентом в справке о валютных операциях, в том числе в целях представления в банк паспорт сделки информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту, отсутствует в информации, передаваемой уполномоченному банку в соответствии с Положением Правительства Российской Федерации от 28.12.2012 г. № 1459 о передаче информации о декларациях на товары, либо ей не соответствует. Требование настоящего подпункта не распространяется на случаи осуществления валютных операций, связанных с оплатой товаров, ввозимых (вывозимых) на территорию (с территории) Российской Федерации, которые подлежат декларированию таможенным органом путем подачи декларации на товары, в течение шести рабочих дней с даты выпуска (условного выпуска) товаров.

В случае отказа банка в принятии справки резидент устраняет замечания банка, составляет новую справку и представляет ее в банк в сроки, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И для предоставления справки о валютных операциях.

В каких случаях резидент не должен заполнять и представлять в банк справку о валютных операциях?

Справка о валютных операциях не заполняется и не представляется резидентом в банк в следующих случаях:

(см. п 2.4 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)

·       при взыскании с резидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ, в том числе при взыскании денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;

·       при прямом дебетовании расчетного счета резидента в иностранной валюте с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);

·       при осуществлении валютных операций с уполномоченным банком, в котором резиденту открыт расчетный счет в иностранной валюте;

·       при расчетах в иностранной валюте между резидентами по счетам, открытым в одном уполномоченном банке, за исключением расчетов по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и (или) договора о последующей уступке денежного требования в случае, указанном в пункте 12.15 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И;;

·       при переводе иностранной валюты между счетами одного резидента (в том числе депозитными), открытыми в одном уполномоченном банке;

·       при списании иностранной валюты с депозитного счета резидента;

·       при зачислении иностранной валюты на депозитный счет резидента;

·       при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на собственный расчетный счет (с собственного расчетного счета) резидента в иностранной валюте;

·       если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку предоставлено право заполнять за резидента справку о валютных операциях;

·       при списании денежных средств с расчетного счета резидента в иностранной валюте с использованием банковской карты (за исключением операций, осуществляемых по контракту, по которому оформлен паспорт сделки);

·       при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте в пользу физического лица — нерезидента пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных законодательством о пенсионном обеспечении и страховании.